关于2021年度预算执行和其他财政

财务收支及决算草案编制情况

有关问题整改的报告

市人民政府：

     《保山市审计局审计报告》（保审报〔2022〕3号）已收悉，我委高度重视，认真研究审计发现的问题，要求相关科室落实整改责任，深刻剖析原因，制定整改措施，并根据审计发现的问题建立长效机制，完善制度建设、规范程序流程，从机制上、制度上杜绝类似问题再次发生。现将整改情况报告如下：

一、审计指出的主要问题及整改情况

（一）关于超标准多收质保金的问题2019年,市委政法委实施了保山市公共安全视频监控建设联网项目，合同约定合同签订前施工方向市委政法委交纳合同金额5%的履约保证金，2021年工程验收后，履约保证金转为质量保证金，涉及金额1169529.89元（其中：一标段173439元；二标段457240.89元；三标段538850元），超过3%的规定比例多收质保金467811.96元（其中：一标段69375.60元；二标段182896.36元；三标段215540元）。

整改措施：我委严格按照审计报告要求，已于9月16日将超出的质保金2%分别退还中国电信股份有限公司保山分公司（一标段）69375.60元、云南电信公众信息产业有限公司（二标段）182896.36元、云南中雄科技开发有限责任公司（三标段）215540元。对照指出问题举一反三，今后在签订合同中严格执行国家法律法规规定，杜绝超标准收取履约保证金、质量保证金的行为发生，营造良好的营商环境。

     （二）关于应计未计固定资产的问题

2021年，市委政法委购置固定资产116854元，未记入固定资产，其中：安装在国产替代电脑上的微视频信息保护系统等软件12784元；“三合一”保密系统79900元；办公桌椅24170元。

整改措施：我委已于2022年7月补计固定资产24170元，无形资产92684元，共补计固定资产116854元。

（三）关于收取的差旅伙食费、交通费账务处理不合规的问题

2020年以来，市委政法委收取差旅伙食费1880元、交通费7360元，未按规定冲销当期的公务接待费和公务用车运行维护费。
      整改措施：按照审计报告要求，已于9月15日将2020年以来收取的差旅伙食费支付接待费2520元。9月22日将收取的交通费支付保山凯运汽车服务有限公司隆阳分公司（机关事务局公务用车平台派出车辆）租赁费7360元。以上三个方面的问题已经全部整改完毕。

二、下一步的工作计划

通过此次审计，及时纠正了我委财务工作中存在的问题，规范了财务管理。我委将以此次审计为契机，完善制度，强化管理，落实责任，提高委机关财务管理水平。

（一）加强自查自纠，巩固整改成效。对2022年的财务收支进行自检自查，查漏洞、补短板、抓反弹，深化巩固整改成果。

（二）加强制度建设，建立长效机制。对此次审计指出的问题，深入分析，查找原因，对症施策。加强制度建设，针对内部管理制度不健全、不细化的问题，根据法律法规和财经纪律，修订完善相关管理制度，建立长效机制。

（三）加强人员培训，提高业务水平。加强财务人员对财经审计法律法规的学习，严格执行《预算法》和《行政单位财务规则》等财经法规，确保财务管理工作规范有序、合理合法、严谨认真、杜绝差错，更好地服务全市政法工作大局。

中共保山市委政法委员会

2022年9月25日